Оборотная ведомость по нефинансовым активам (ф. 0504035) (далее - Оборотная ведомость (ф. 0504035) применяется для обобщения данных по наличию и стоимости нефинансовых активов (основных средств, нематериальных, непроизведенных активов, продуктов питания) и проверки правильности записей, произведенных по счетам аналитического учета с данными счетов учета основных средств, непроизведенных, нематериальных активов, материалов Главной книги (ф. 0504072).

Оборотная ведомость (ф. 0504035) составляется ежемесячно по всем объектам учета в количественном и стоимостном выражении. При этом третий лист может быть использован в качестве вкладного листа.

Кроме того, Оборотная ведомость (ф. 0504035) применяется для ведения аналитического учета по счетам амортизации основных средств и нематериальных активов, отражения и движения сумм амортизации по ее начислению и списанию с учета.

Записи в Оборотной ведомости (ф. 0504035) производятся путем отражения входящего сальдо по каждому нефинансовому активу.

В Оборотной ведомости (ф. 0504035) подсчитываются обороты и выводятся остатки на конец месяца.

Учреждение вправе составлять Оборотную ведомость (ф. 0504035) ежеквартально.

В программе “1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8, ред. 2” отчет “Оборотная ведомость по нефинансовым активам” предназначен для формирования регламентированного регистра бухгалтерского учета - формы 0504035 “Оборотная ведомость по нефинансовым активам”, утвержденной приказом Минфина России от 30.03.2015 № 52н.

 

 

Согласно Методическим указаниям по применению и заполнению форм первичных документов, утвержденным приказом Минфина России от 30.03.2015 № 52н, Оборотная ведомость (ф. 0504035) составляется ежемесячно по всем объектам учета в количественном и стоимостном выражении.

В программе поставляются два настроенных варианта отчета “Оборотная ведомость по нефинансовым активам” и “Оборотная ведомость по НФА (группировка по счетам)”, которые позволяют формировать отчет по типовой форме № 0504035 согласно Методическим указаниям по ее заполнению:

 

 

• Вариант отчета “Оборотная ведомость по нефинансовым активам” отражает наличие и движение нефинансовых активов за указанный период на выбранном счете;
• Вариант отчета “Оборотная ведомость по НФА (группировка по счетам)” отражает наличие и движение нефинансовых активов за указанный период с группировкой по счетам бухгалтерского учета.
• Так же в программе поставляется третий вариант отчета - “Вариант без макетов (для изменения)”.

Для того чтобы организовать свою детализацию данных в отчете, рекомендуем воспользоваться удобным для вас вариантом отчета и изменить настройки для себя.

Перейдите в раздел Материальные запасы – Отчеты по материальным запасам.

 

 

Выберите удобный для вас вариант отчета (мы рассмотрим настройку на примере Оборотной ведомости по нефинансовым активам (группировка по счетам) в редакции 103н.

 

 

В отчете есть возможность установить необходимый период, подразделение (если ведется учет по подразделениям). Галочка «Выводить титульный лист», поля «дата исполнения», «исполнитель» заполняются для титульного листа.

 

 

В поле Счет вы можете выбрать как группу счетов (105.00, 105.Х0, 101.00, 101. Х0), так и сам счет (например, 105.34 или 101.12)

 

 

При формировании ведомости с типовыми настройками она имеет следующий вид, представленный на рисунке ниже. (В зависимости от выбранного варианта отчета поля могут меняться).

 

 

Чтобы сделать необходимые настройки (например, посмотреть движение НФА по конкретному ЦМО), нажмите на кнопку «Настройки» и выберите вид настройки – расширенный.

 

 

После переключения на расширенный вид настроек, открывается форма, содержащая в себе вкладки: фильтры, поля и сортировки, оформление, структура.

На вкладке «Фильтры» можете настроить отбор по разным критериям и справочникам.

Отбор состоит из поля, условия и значения. Поле – справочник или критерий по которому вы хотите настроить отбор.

 

Например, чтобы сделать отбор по центру материальной ответственности, сделайте следующие настройки:

• Поле – установите галочку «ЦМО»;
• Условие – равно;
• Значение – выберите из справочника «Центры материальной ответственности».

 

 

Для того, чтобы вывести возможность отбора в шапку отчета установите звездочку в колонке, как показано на рисунке.

Таким образом, после заверения настройки нажмите «закрыть и сформировать», отчет сформируется только по выбранному центру материальной ответственности.

 

 

Если вам необходимо сделать отбор сразу по нескольким центрам материальной ответственности, то выберите условие «в списке», а в поле «значение» укажите весь перечень нужных центров материальной ответсвенностей.

 

 

 

При необходимости настроить отчет с отбором по определенной номенклатуре или основному средству – установите галочку «НФА», а в поле «значение» выберите из списка номенклатуру или основное средство.

Если нужно сделать отбор сразу по нескольким активам – установите условие «в списке».

 

 

Аналогично можно делать любые настройки отчета. Для этого нажмите на кнопку «добавить фильтр» и из предложенного списка выберите нужное. Например, чтобы сделать отбор по всем книгам – следует сделать отбор по типу НФА «библиотечный фонд».

Добавьте фильтр «Тип НФА», условие – равно, значение «библиотечный фонд».

После завершения настройки нажмите «Закрыть и сформировать» и оборотная ведомость сформируется только по библиотечному фонду.

 

 

 

На вкладке настройки «Структура» можно менять иерархию отчета.

Например, нужно, чтобы в отчете сначала был счет учета, потом центр материальной ответственности, а потом материальные запасы.

Для этого добавьте поле «ЦМО», затем с помощью стрелочек перетяните поле «ЦМО» вверх к полю «Счет.Иерархия». Структура представлена на рисунке ниже.

 

 

 

 

Таким образом, отчет будет иметь следующую иерархию: Счет учета, ЦМО, материальные запасы.

 

 

Для того, чтобы сохранить вариант отчета с настойками, нужно нажать на кнопку  и выбрать из списка «сохранить как».

 

 

В открывшимся окне выберите пользователей для которых хотите сохранить измененный вариант отчета, укажите в наименовании и описании, какую настройку изменили в отчете. Например, «Оборотная ведомость по НФА по ЦМО».

 

 

Теперь сохраненный вариант отчета вы найдете в разделе «Материальные запасы» - «Отчеты по материальным запасам» - «Оборотная ведомость по НФА – копия (или ваше наименование)»