Списание транспорта со счёта 101.35 и учёт на 02 счете

Чтобы списать основное средство с баланса, нужно оформить документ «Решение о прекращении признания активом» в разделе «ОС, НМА, НПА» (подраздел «Выбытие»)

 

 

В шапке документа заполняем данные:

«Формирование» → «По инвентарным объектам»; «ЦМО» → выберите из справочника ответственное лицо и место хранения (для объектов, не отвечающих критериям активов).

На закладке «Основание» нажмите кнопку «Подобрать» и выберите нужные документы из списка «Инвентаризация ОС, НМА, НПА» (список зависит от данных ЦМО).

Выбранные инвентаризационные описи появятся в графе «Документ инвентаризации» (табличная часть).

Автоматически заполнятся реквизиты «КФО» и «Счёт учёта» (по данным выбранной инвентаризации).

Для заполнения закладки «Основные средства, НМА, НПА» нажмите «Заполнить»: система подтянет инвентарные объекты из документов инвентаризации (закладка «Основание»), в которых проставлена отметка в графе «Не соответствует условиям актива».

 

 

Выбираем комиссию:

 

 

Затем переходим в раздел «Основные средства» и нажимаем кнопку «Единогласное решение»

 

 

В «Бухгалтерской операции» типовая операция задана («Списание объектов ОС, НМА, НПА»);

вид движения НФА: «Выбыло по причине порчи» либо «Списано на нужды учреждения»;

КПС: вид КДБ для счёта 401.10.172;

ЦМО счёта 02.3: заполнить, только если ЦМО объекта изменился.

 

 

Документ следует провести. При проведении документа формируются бухгалтерская проводка.

 

 

Для формирования акта о списании ТС нужно создать документ «Списание транспорта» в разделе «ОС, НМА, НПА → Выбытие».

 

 

При формировании документов необходимо заполнить: в поле «Вид списания» — «Списание транспорта, принятого на хранение (02)»; в поле «Основное средство» — объект, подлежащий списанию; на закладке «Общие сведения» — данные о МОЛ/месте хранения, основании для акта, приложениях, технических характеристиках и состоянии ТС.

 

 

Переходим в раздел "комиссия" и подбираем нужную нам комиссию.

 

 

Поскольку документ «Списание транспорта» не предусматривает формирование проводок, типовая операция на закладке «Бухгалтерская операция» не указывается.

 

 

При списании или передаче транспортного средства документами «Списание транспортного средства» или «Передача объектов ОС, НМА, НПА» в программе проверяется наличие запасных частей на данном транспортном средстве, учитываемых на забалансовом счете 09.

И в случае наличия запчастей программа выдаст сообщение, что у данного транспортного средства найдены запасные части и предложит сформировать документ по списанию запасных частей со счета 09 и создать документ Акт списания материалов.

 

 

Списание запчастей к транспорту с забалансового счёта 09

Документ для списания запчастей со счёта 09 — «Акт о списании материальных запасов» (ф. 0510460), раздел: «Материальные запасы — Выбытие и перемещение».

 

 

В шапке: счёт 09, МОЛ/место хранения, подразделение, КФО, флаг «Требуется утилизация», акт ф. 0510460; в табличной части «Материалы»: номенклатура, ед. изм., счёт учёта, КПС, КЭК, норма расхода, количество, причина списания.

 Для подбора объектов используйте кнопку «Подобрать» — справочник или список по ЦМО.

 

 

Переходим в раздел " Комиссия" и подбираем нужную нам комиссию

 

 

Чтобы проводки сформировались корректно, на закладке «Бухгалтерская операция» выберите операцию «Списание материалов (забаланс)» из списка типовых операций.

 

 

Затем переходим в раздел «Материалы» и нажимаем кнопку «Единогласное решение»

 

 

При проведении документа формируются бухгалтерская проводка.

 

 

Печатная форма "Акта списания материалов"