«Помощник закрытия периода» предназначен для автоматизации пошагового выполнения обязательных регламентных операций в конце месяца или года. В отличие от «Технологического анализа» и «Оборотно-сальдовой ведомости», ориентированных на поиск ошибок, данный инструмент помогает выстроить строго верную последовательность действий.  Его использование снижает риск ошибок в годовой отчетности и упрощает контроль за последовательностью закрытия счетов.

Помощник закрытия периода находится в разделе Учет и отчетность - Регламентные операции.

 Для работы с Помощником закрытия периода необходимо указать месяц и год, для которых нужно выполнить закрытие периода, в шапке помощника выбрать учреждение.

После этого в форме появится список регламентных операций за указанный период, которые нужно проанализировать и при необходимости выполнить. Для удобства они обозначены индикаторами трех цветов:

– зеленый (проверка пройдена, документы внесены). Никаких действий не требуется — для этого состояния доступна только гиперссылка Открыть список документов.

– желтый (предупреждение, документы введены частично). Документы введены частично либо заполнены не полностью — для данного состояния доступны гиперссылки Ввести документ и Открыть список документов.

– красный (проверка не пройдена, документы не введены). Не введены документы по данному разделу учета — для ввода документа следует использовать гиперссылку Ввести документ в строке операции или гиперссылку Открыть список документов и нажать кнопку Создать. После заполнения документа его следует провести.

! При формировании документов закрытия обратите внимание на порядок, в котором они перечислены. Закрытие должно производится именно в том порядке в каком они указаны в помощнике закрытия периода.

Для корректного формирования документов по закрытию года необходимо сначала завершить все этапы по закрытию учетных периодов.

• Дата документа - 31 декабря после оформления всех операций года (самый последний документ в году). Для учреждения датой 31 декабря может быть введен только один документ Закрытие балансовых счетов в конце года в год.
• Финансовый год - закрываемый финансовый год.
• Типовая операция - Закрытие балансовых счетов в конце года (устанавливается автоматически).

Для автоматического заполнения табличной части документа применяется кнопка Заполнить по данным учета. Табличная часть заполняется в разрезе КПС, КФО, Счетов, КЭК и необходимой аналитики, которые должны быть закрыты в конце года и по которым в базе есть остатки. Столбец Финансовый результат необходимо заполнить нажав по кнопке Заполнить КПС счета 401.30.

• Дата документа - 31 декабря. Документ следует вводить после оформления всех операций года. Для учреждения датой 31 декабря может быть введен только один документ Закрытие забалансовых счетов в год.
• Финансовый год - указывается финансовый год, для которого проводится завершение забалансовых счетов.
• Типовая операция - Закрытие забалансовых счетов (устанавливается автоматически).

Для автоматического заполнения табличной части документа применяется кнопка Заполнить по данным учета. Табличная часть заполняется: КПС, КФО, Счет, КЭК, по которым в базе есть остатки. Реквизиты табличной части, за исключением сумм остатков по дебету и кредиту, не редактируются.

Документ закрывает счета учета ассигнований, ЛБО, предельных объемов финансирования текущего финансового года и плановых периодов с установленным флагом Обрабатывать счета плановых периодов, а также перерегистрирует с понижением глубины планирования плановых оборотов по счетам санкционирования, сформированных на плановые периоды с установленным флагом Перерегистрировать бюджетные данные.

Для корректного отражения операций в документе Закрытие счетов санкционирования завершаемого финансового года необходимо указать:

• Финансовый год: указывается год, в котором необходимо закрыть счета санкционирования;
• Обрабатывать счета плановых периодов и Перерегистрация бюджетных данных – флажки устанавливаются, если необходимо перерегистрировать бюджетные и плановые данные, сформированные на плановые периоды;
• Типовая операция: Закрытие счетов санкционирования завершаемого финансового года. Автоматическое заполнение табличной части необходимо произвести по кнопке Заполнить по данным учета.

Раздел Перерегистрация бюджетных данных используется для внесения изменений в счета санкционирования, относящиеся к концу отчетного года. Эти счета подлежат корректировке с уменьшением детализации как плановых, так и бюджетных показателей, утвержденных для будущих периодов.

Для корректного отражения операций и формирования первичных учетных документов необходимо заполнить:

• Дата документа - 31 декабря. Документ следует вводить после оформления всех операций года.
• Финансовый год - закрываемый финансовый год.
• Типовая операция - Закрытие оборотных КЭК по счетам (устанавливается автоматически). Чтобы сформировать проводки необходимо нажать Провести и закрыть.

При проведении документа бухгалтерские записи по завершению счетов формируются в корреспонденции со служебным счетом 000 «Вспомогательный». В результате проведения документа закрываются остатки по рабочим счетам по КЭК (например, 310 и 410, 560 и 660 и т.д.) и формируются остатки по КЭК 000.

Для формирования остатков по счетам расчетов по дебиторской (кредиторской) задолженности с отражением в 26 разряде номера счета кода по Классификации институциональных единиц (КИУ - применяется для детализации оборотов по счетам расчётов по подстатьям КОСГУ (например, 560, 660, 730, 830 - в зависимости от типа контрагента), используется документ Формирование остатков по счетам расчетов в разделе Учет и отчетность - Регламентные операции - Документы закрытия года

Для корректного отражения операций и формирования первичных учетных документов необходимо заполнить:

• Дата документа - 31 декабря. Документ следует вводить после оформления всех операций года.
• Финансовый год - закрываемый финансовый год.
• Типовая операция - Формирование остатков по счетам расчетов (устанавливается автоматически). Чтобы сформировать проводки необходимо нажать Провести и закрыть.

Для формирования документа по закрытию остатков по журналам операций используется документ Формирование остатков по журналам операции в разделе Учет и отчетность - Регламентные операции - Документы закрытия года.

Для корректного отражения операций и формирования первичных учетных документов необходимо заполнить:

• Дата документа - 31 декабря. Документ следует вводить после оформления всех операций года.
• Финансовый год - закрываемый финансовый год.
• Типовая операция - Формирование остатков по журналам (устанавливается автоматически). Чтобы сформировать проводки необходимо нажать Провести и закрыть.

Если после проведения документов закрытия года возникает необходимость скорректировать первичные учетные документы, то процедуру закрытия года придется выполнить заново в указанном порядке.